Архив метки: налоги

Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги

Учитывая особенности отечественного законодательства, любой гражданин потратившийся на лечение или оплату медикаментов, может рассчитывать на налоговый вычет. Говоря простыми словами, вам обязаны возместить часть ушедших на лечение денежных средств. Часть дохода, не облагаемая налогом – это и есть налоговый вычет. В связи с этим, гражданин РФ имеет право на возврат налога, уплаченного с издержек на лечение. Необходимо только соблюдение одного простого условия: человек официально трудоустроен, а значит платит подоходный налог. Только в этом случае можно вернуть себе до 13% от суммы, потраченной на оплату лечения себя или близких родственников. Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги расскажет данная статья.

Случаи, подпадающие под получение налогового вычета за медицинские услуги

1. В счет оплаты лечения. Оно обязательно должно проходить в медицинском учреждении, находящемся на территории нашего государства. Оказанные вам платные услуги должны обязательно входить в специальный перечень (данный документ установлен постановлением Правительства за номером 201 от 19.03.2001). Учреждение, оказывающее медицинские услуги, обязательно имеет лицензию на осуществление деятельности в медицинской сфере.

2. В счет оплаты лекарственных средств (медикаментов). Деньги были потрачены на лекарства, назначенные врачом для вашего лечения или лечения близких родственников (отпрыски до 18 лет, родители, супруг). Купленные медикаменты входят в специальный список, указанный в постановлении №201.
Читать далее

Метки: , , , , , , , , , |

Инструкция по получению вычета на свою квартиру

Что вообще из себя представляет налоговый вычет?

Под налоговым вычетом понимают льготу, которая может быть предоставлена резидентам РФ в соответствии с Налоговым кодексом. Это сумма, которая вычитается из налоговой базы по НДФЛ.

А что такое налоговая база по НДФЛ?

Это доходы физических лиц, которые облагаются налогом по ставке 13%.

Что вообще нужно купить, чтобы получить право на использование имущественного вычета?

- Квартиру
- Жилой дом
- Комнату
- Земельный участок с жилым домом
- Земельный участок для строительства жилого дома
Читать далее

Метки: , , , , , , , |

Налоговый вычет: как получить все, что вам положено

Все мы являемся потребителями государственных услуг, за что и платим налоги. А вот объем, сроки и наши права по возможностям возврата налоговых отчислений — знают далеко не все. И очень часто мы тратим лишние деньги, которые могли бы сэкономить за счет оформления налоговых вычетов. Специалист сервиса, специализирующегося на налоговых вычетах физических лиц, подготовил для Сообщества Росконтроль подробный и понятный материал о том, как грамотно оформить возврат налогов, чтобы получить максимальную выгоду.

Основания для получения налогового вычета

На данный момент человек может получить налоговый вычет (т.е. вернуть уплаченный налог на доходы) в следующих случаях:

- при покупке или строительстве жилья (в размере до 260 000 р.), а также при уплате процентов по договору ипотеки (в размере до 390 000 р.);

- при оплате своего обучения, обучения своих братьев и сестер (в размере до 15 600 р. в год), обучения своих детей (в размере до 6 500 р. в год);

- при оплате своего лечения, лечения своих родственников — супруга, родителей, детей (если лечение было недорогостоящим — в размере до 15 600 р. в год, если дорогостоящим – в размере 13% от стоимости лечения), а также при оплате медикаментов для себя или своих родственников (в размере до 15 600 р. в год);

- при оплате страховых взносов по добровольному страхованию, страхованию жизни, пенсионному страхованию, внесённых за себя или своих родственников — супруга, родителей, детей (в размере до 15 600 р. в год);
Читать далее

Метки: , , , , , , |

8 важных вопросов об имущественном налоге

В некоторых регионах России (в частности, в Москве и Московской области) налог на жилье начисляется с 2016 года исходя не из инвентаризационной, а из кадастровой стоимости жилья. В связи с изменениями у налогоплательщиков возникает немало вопросов. Например, как узнать, сколько вы должны государству? Что делать, если налог рассчитан неправильно? Разбираемся в нововведениях по порядку.

Из чего складывается кадастровая стоимость?

Кадастровая стоимость представляет собой установленную в процессе государственной кадастровой оценки рыночную стоимость объекта недвижимости. Цена для частного дома складывается из оценки земельного участка, который относится к недвижимости, и стоимости самого жилого помещение (если речь идет о городской квартире, земля не учитывается). При невозможности применения методов массовой оценки определение кадастровой стоимости осуществляется индивидуально в отношении объектов недвижимости. Также принимается во внимание:

- Планировка квартиры
- Тип дома (панельный, монолитный и тд.)
- Отделка жилья
- Расположение дома, инфраструктура, престижность района
- Год постройки

Процедурой оценки занимается БТИ. Данные, полученные в ходе оценки, передаются в кадастровый фонд. Данные могут обновляться каждые 5 лет. Массовая оценка кадастровой стоимости была проведена нашим государством в 2012-2013 гг. А в некоторых районах и в конце 2015 года.
Читать далее

Метки: , , , , , |

Забираем своё у государства.

Никто не любит платить налоги. Инвесторы любой страны ищут возможности и лазейки, чтобы оставить себе все доходы, не отдавая их часть государству. Среди состоятельных людей популярны оффшоры, трасты, не в последнюю очередь из-за льгот по налогам. Инвесторы среднего уровня прячут инвестиционные капиталы в оболочку страховых контрактов и не платят с них налогов. Казалось бы, налоги уменьшают инвестиционные доходы на совсем незначительную величину (например, заработав на акциях 20% годовых, из-за налогов вы получите 17,5%), но на долгих сроках эти проценты накапливаются, и результат оказывается на порядок хуже теоретически рассчитанного.

В России основным способом налоговой оптимизации является полное уклонение от налогов. Подача “нулевых” деклараций, сокрытие части доходов, неофициальное получение денег (в конвертах, простым переводом на карту и т.п.) и многое другое. Несмотря на очевидную экономию на налогах, у всех этих способов есть серьезный недостаток – они нелегальны. Пользуясь такими способами налоговой оптимизации вы рискуете нарваться на штрафы, пени, конфискацию и даже уголовное преследование. При этом в нашей стране практически не используются легальные способы уменьшения налоговой базы, доступны любому гражданину.

Налоговые вычеты в России

По данным Национального агентства финансовых исследований (НАФИ) меньше 10% населения оформляет себе налоговые вычеты. Можно было бы в очередной раз посетовать на низкий уровень финансовой грамотности, но в данном случае он ни при чем. Уровень информированности населения о налоговых вычетах составляет почти 50%. Складывается удивительная ситуация: многие знают о налоговых вычетах, но не пользуются ими.
Читать далее

Метки: , , , , , , , , , |

Законы в сфере недвижимости: новации-2016

С начала года вступили в силу сразу несколько федеральных законов, регулирующих вопросы приобретения, продажи и владения недвижимостью. Напомним о тех из них, которые в той или иной степени окажут влияние на жизнь большинства россиян.

аконодательные новации в этом году порадуют одиноких пенсионеров, инвалидов и семьи с детьми. Для всех остальных – повышение пени за неоплату услуг ЖКХ, сборов на капремонт и налогов с продажи недвижимости.

ПЯТЬ ВМЕСТО ТРЕХ

Как мы уже писали, с 1 января 2016 года начал действовать федеральный закон ФЗ-382, внесший поправки в Налоговый кодекс РФ. Новации существенно меняют порядок уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с продажи любой недвижимости – квартиры, дома, дачи, земельного участка, гаража.

Напомним вкратце: новые правила увеличивают срок владения имуществом, после которого доходы от его реализации не облагаются налогом, с трех лет до пяти. Исключение делается только для продавцов унаследованного и впервые приватизированного имущества, а также жилья, перешедшего владельцам по договору пожизненного содержания с иждивением. Во всех этих случаях срок владения недвижимостью для освобождения от налога по-прежнему будет составлять три года.
Читать далее

Метки: , , , , |

Как обезопасить бизнес от претензий налоговой службы

Налоговая проверка – хороший способ выявить насколько компания в процессе ведения хозяйственной деятельности соблюдает налоговый кодекс и рекомендации ИФНС. Вся эта информация изначально берется из бухгалтерских и налоговых отчетов, которые вы сдаете в соответствующие контролирующие органы. Согласитесь, узнать о пробелах, которые может увидеть инспектор, лучше до получения уведомления о назначении выездной проверки, чем после.

Куда смотрят глаза налогового инспектора:

- На показатель уровня налоговой нагрузки.
- На частоту смены юридического адреса и ИФНС.
- На наличие методологических и других ошибок в бухгалтерском и налоговом учете.
- На отражение убытков и значительных сумм вычетов за несколько налоговых периодов.
- На сумму среднемесячной заработной платы сотрудника.
- На партнеров, с которым сотрудничаете.
- На финансово-хозяйственную деятельность в целом.
Читать далее

Метки: , , , , |

Налоговый кодекс станет мягче к индивидуальным инвестиционным счетам

Название картинки

Комитет Госдумы по финансовому рынку в понедельник одобрил законопроект, касающийся регулирования рынка индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). Поправки уточняют налогообложение операций с ИИС в том числе при торговле паями паевых фондов. Впрочем, управляющие компании ожидают от законодателей разрешения покупать в рамках ИИС паи собственных ПИФов, что, по их мнению, существенно увеличит объем рынка.

О вчерашнем одобрении комитетом Госдумы по финансовому рынку поправок к Налоговому кодексу, касающихся ИИС, сообщили источники «Ъ» в Госдуме. В первую очередь документ уточняет порядок расчета и уплаты налога на доход, полученный на ИИС. «Формулировка теперь яснее: общая сумма дохода за вычетом общей суммы убытков определяется нарастающим итогом за все время существования счета и облагается налогом только при его закрытии»,— пояснил председатель правления Национальной ассоциации участников фондового рынка Алексей Тимофеев.

Кроме того, законопроект передает функции налогового агента от управляющей компании к брокеру в случае, если погашение паев ПИФов осуществляется через брокера. С одной стороны, это унифицирует процедуру налогообложения дохода от погашения паев и прочих ценных бумаг. «Крупные УК уже привыкли справляться с функцией налогового агента. Поэтому с точки зрения бизнес-практики мы, скорее всего, изменений не почувствуем. Но мелким и средним компаниям такое решение позволит серьезно минимизировать операционные издержки»,— отмечает гендиректор компании «Альфа-Капитал» Ирина Кривошеева. С другой стороны, законопроект сохранит налоговые преимущества ИИС в случае приобретения на него паев ПИФов. Ранее доход от погашения паев попадал на ИИС за вычетом налога — в отличие от дохода от продажи или погашения иных ценных бумаг. По словам президента Национальной лиги управляющих Дмитрия Александрова, законопроект позитивно повлияет на развитие института ИИС в рамках управляющих компаний.
Читать далее

Метки: , , , , , |

Сколько налогов мы платим на самом деле?

Налоги

1 октября истекает срок уплаты имущественного, земельного и транспортного налогов за 2014 год. Законопроекты о повышении подоходного налога уже готовы. «АиФ» попытался разобраться, сколько мы отдаём Родине, а она – нам.

Наши слабости – казне радости

О нашей «самой низкой» ставке подоходного налога (НДФЛ) мы постоянно слышим и читаем в СМИ. Нам, правда, «забывают» сообщить, что 13% – только верхушка ­айсберга. Из нашей официальной зарплаты высчитываются страховые взносы и НДФЛ. Только первый вычет в бюджет платит работодатель, а второй – работник. В итоге на руки мы получаем зарплату, которая теоретически могла быть на 47% (34% + 13%) больше. Кроме того, делая покупки, мы платим налог на добавленную стоимость (НДС – 18%), акцизы, ввозные пошлины – всё то, что бизнесмены закладывают в цену товара, перекладывая свою ношу на конечных потребителей.

«Без учёта страхового взноса человек, который много курит, пьёт и расходует много бензина, платит государству явно более 60%», – говорит Дмитрий Тихонов, доцент Высшей школы финансов и менеджмента РАНХиГС. А с учётом взноса – даже более 90%. Если же сюда прибавить налоги на имущество, транспорт и землю, а также «коммуналку»… Ведь стоимость жилищно-коммунальных услуг, а это тоже своеобразный налог на воду, газ, тепло, в среднем по стране ежегодно увеличивается на 20-25%.
Читать далее

Метки: , , , , , |

Как сэкономить на налогах, открыв инвестиционный счёт

Название картинки

Совершив операцию с ценными бумагами, уже по итогам 2015 года можно будет получить инвестиционный вычет, тем самым уменьшив налог на доходы физических лиц. Такое право предоставляет теперь статья 219.1 Налогового кодекса. Помимо вычета для продавцов ценных бумаг, она предусматривает два вычета для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов. Вот как их можно получить.

Что это за счёт

Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) с 2015 года открывают для граждан профучастники рынка ценных бумаг — брокеры и доверительные управляющие. Этот тип вычета хорошо подходит инвесторам, которые выбрали консервативную, малорискованную стратегию инвестирования. Размер вклада здесь ограничен 400 тысячами рублей в год, такую же сумму составляет лимит вычета. Получить его может тот, кто уже платил налог на доходы физлиц (например, с зарплаты), и в том году, когда деньги внесены на ИИС. Получается, что право на вычет возникает уже по итогам 2015 года. Правда, если досрочно закрыть счёт, до истечения трёх лет, то в бюджет придётся вернуть всё сэкономленное. Плюс заплатить пени (подпункт 3 пункта 1 статьи 219.1).

Сколько можно получить

Предельный размер вычета ограничивается уплаченным в периоде налогом. Чтобы вычет был выгоден, нужно, чтобы ежегодный доход превышал сумму вклада. К примеру, если вы в 2015 году заключили договор ИИС сроком на три года, положили на счёт 400 тысяч рублей, в 2016 и 2017 году пополняли счёт на ту же сумму, при этом ежегодно получали у работодателя по 200 тысяч рублей дохода, с которых удерживался налог, то ежегодный вычет мог бы составить 52 тысячи (400 000 х 13 %). Но эта сумма превышает 26 тысяч рублей налога, удержанного работодателем (200 000 х 13 %). Значит, вернуть можно будет только 26 тысяч за год, или 78 тысяч за три года. Если бы ежегодный доход составил 500 тысяч рублей, а налог — 65 тысяч, то вернуть можно было бы сумму в пределах вычета: 400 000 х 13% = 52 000 рублей в год.
Читать далее

Метки: , , , , , , |

3НДФЛ — сервис, который сформирует и отправит за Вас документы.

Здравствуйте! Меня зовут Саша Коковин, я сделал удобный сервис, который позволяет получить налоговый вычет за квартиру без посещения налоговой. Он будет полезен, если вы заботитесь о личных финансах и хотите получить вычет, но очереди в налоговую – это не то, на что вы готовы тратить время.

Что в сервисе хорошего:

1. Оформите вычет, не выходя из дома. Документы для получения вычета отправляются через интернет с любого устройства.

2. Документы просто заполнять. Сфотографируйте документы, сервис сформирует 3-НДФЛ и опись автоматически.

3. Сервис предостережет от ошибок. Умный сервис проверит ваши документы перед отправкой.
Читать далее

Метки: , , , , , |